• No : 1729
  • 公開日時 : 2023/12/01 00:00
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株式取引の確定申告は必要ですか?

回答

確定申告について教えてください

株式 が対象です。

上場株式等の取引で生じる収益は、その年に取引した口座ごとに集計し、合計して損益を確認します。

 

※特定口座で売却の取引や配当金の受取がない(損益が発生しない)場合、年間取引報告書は発行されません。

損失がでた場合

損失がでた場合

損益の確認方法は以下の通りです。
  • PC会員ページ【マイページ】-【電子書類閲覧】-「取引残高報告書」「取引報告書兼預託金受領書」
  • PC会員ページ【マイページ】-【精算表】-【取引履歴・CSV】
  • スマホアプリ【ホーム】−【精算表・報告書】−【報告書】「取引残高報告書」「取引報告書兼預託金受領書」
  • スマホアプリ【ホーム】−【精算表・報告書】−【精算表】
  • 「年間取引報告書」…特定口座でその年に損益が発生した、または配当金を受け取ったお客様にのみ交付されます。
特定口座とは
証券会社がお客様に代わって、上場株式等の譲渡所得等の計算を行うことで、お客様の上場株式等の譲渡所得等の管理・申告を簡単にするための口座です。「源泉徴収あり」をご選択いただいている場合は、確定申告は原則不要です(確定申告することも可能です)。
特定口座の開設状況・源泉区分の確認方法
  • PC会員ページ【マイページ】-【登録情報・申請】-【口座情報】-【口座区分】
  • スマホアプリ【ホーム】-【登録情報・申請】-【口座開設申込状況・口座区分・加入者コード】-[口座区分]
お取引ごとの口座区分についてはPC会員ページ【マイページ】-【精算表】-【取引履歴・CSV】または、スマホアプリ【ホーム】−【精算表・報告書】−【精算表】よりご確認ください。
 
◇確定申告の際に、年間取引報告書、支払通知書等の添付不要となりました
税制改正により、2019年4月1日以降、確定申告の際に、「特定口座年間取引報告書」、「上場株式等支払通知書」等の添付不要となりました。
 

確定申告について教えてください

※詳細および確定申告にあたっては、税理士または税務署にお問い合わせいただくか、国税庁タックスアンサーのウェブサイトをご参照ください。
※本内容は2023年12月現在の情報に基づき作成しておりますが、法令・制度等の改正により、変更または廃止される可能性があります。